十八趴

    大家一看到18%,第一個想到的一定是公教人員優惠利率,接著
大概就是「暴利、不公平」的念頭油燃而生。所以政府取消18%,不
但減輕財政負擔,也實現社會公平,真是一大德政…

    雖然我不是公教人員,但很抱歉,小弟從頭到尾就不贊成18%一
刀就砍掉,因為它牽涉到的是政府與法律當初給予這些人的信賴,
舉著社正義的大旗全部砍光,我個人非常不贊同。

    話說回來,一般的勞工也有所謂的「老年給付」這回事,如果
投保年資滿30年,就可以向勞保局領回45個基數的金額,亦即可以
領回最後三年的平均投保薪資乘上45的給付數額。

    那麼,我又要問了,這玩意兒的內部報酬率有多少?

    很抱歉,要精準的算出這個比率,對我而言是做不到的。其一
,勞保的提繳並非單純的存錢跟期末領回而已,它含有保險的性質
,我沒有賠償率的資料;其二,勞保費率常常在調整,每年逐漸攀
升,也就是說,即使薪水沒有動,每年要繳的保費還是會略有差別
。其三,大部份的人投保薪資也不是一個固定值,十年前的投保薪
資跟十年後的可能會有所差異,也會影響報酬率的估算。其四,投
保期間若有領一些非傷病的津貼,像是失業、生產等等,其實也是
資金的回收,而我又估不出這個數字了。

    好吧,只好退而求其次,來個極簡化的假設與計算吧。

    依照現行規定,投保最低工資是17,280元,勞工保險加就業保
險的費率是6.5%,而保費的20%由勞工自負、70%由雇主負擔、10%
則是政府補助。因此,如果一個勞工是以最低工資投保,每月要從
薪水中扣除17,280*6.5%*20%=225的勞保費,一年就要繳2,700元給
勞保局。

    假設這名勞工就是每年繳2,700元給勞保局,其間完全沒有用
到任何服務,在30年繳完最後一次保費之後立刻宣布退休,並領取
45個基數的老年給付(17,280*45=777,600),它的投資報酬率是多
少呢?答案是年複利率12.91%。

    假設其他條件同上,但在退休前把投保薪資拉上最高級距
43,900元,並且以此請領45個基數的老年給付,它的內部報酬率就
會提高到17.61%,並不比公教人員的18%差到哪邊去。

    實務上當然不可能一口氣就可以從17,280拉上43,900這個級距
,即使拉上去了,也要用退休前的前三年平均薪資做為45個基數的
計算基礎,所以17.61%只是為了方便計算所推出來數字。

    是我故意要"製造"這個數字嗎?不盡然。因為以往年度的最低
投保薪資一定比17,280要低,保險費率也低於6.5%,換句話說,30
年前所投入的金額應當要比假設下的數字要少,再經由30期的複利
計算下來,要把報酬率提高到18%並非不可能;別的不說,如果投
保薪資是以10年前的最低薪資15,840來算的話,複利報酬率就可以
達到18.05%了,若是再用更早之前的數字呢?只不過即便是17%,
以現今的利率水準來看,也夠嚇人了。

    勞保局會不知道嗎?政府會不曉得嗎?我才不信,為什麼把公
教人員的18%抓出來批鬥一番卻對"廣大勞工階層"的老年給付隻字不
提?數字會說話?為了社會公平?嘿嘿嘿嘿嘿…為什麼現在有一堆
人明明可以領老年給付卻遲遲未領,真以為大家都不想退休嗎?一
堆小企業明明就沒生意做,卻又在那邊死撐活撐,為的又是什麼?
走著瞧吧~

 

廣告
本篇發表於 財經。將永久鏈結加入書籤。

發表迴響

在下方填入你的資料或按右方圖示以社群網站登入:

WordPress.com Logo

您的留言將使用 WordPress.com 帳號。 登出 / 變更 )

Twitter picture

您的留言將使用 Twitter 帳號。 登出 / 變更 )

Facebook照片

您的留言將使用 Facebook 帳號。 登出 / 變更 )

Google+ photo

您的留言將使用 Google+ 帳號。 登出 / 變更 )

連結到 %s